银保监会日前发布有关通知，决定自年1月1日起开展养老保险公司商业养老金业务试点，试点期限暂定一年。试点区域为北京、上海、江苏、浙江等十个省份，山东位列其中。
采取什么模式？
据了解，商业养老金业务采取账户与产品相结合的模式，为个人建立信息管理账户，提供不同期限、风险水平、流动性的商业养老金产品。
建立“锁定养老账户+持续养老账户”的双账户组合，兼顾锁定养老资金长期投资和个人不同年龄阶段流动性的需要。产品提供定额分期、定期分期、长期（终身）年金化领取等多种领取安排，并可提供一定的身故、意外伤害等附加风险保障。
个人如何参与？
1.个人养老金是*府*策支持、个人自愿参加、市场化运营，实现养老保险补充功能的养老保险制度。商业养老金是个人自愿参与，市场化、法治化运作的养老金融业务，由养老保险公司提供包括账户管理、规划顾问、产品购买、长期领取等一站式服务。
2.国家制定税收优惠*策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。个人参与商业养老金业务，不享受相关个人所得税税收优惠*策。
3.在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，才可以参加个人养老金制度。而商业养老金则不受此限制，年满18周岁的个人可与养老保险公司签订商业养老金业务相关合同，通过商业养老金账户长期积累养老金。
4.个人养老金资金账户用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。商业养老金客户可选择购买养老保险公司提供的多种商业养老金产品。
产品有何特点？
商业养老金是养老保险公司经营的新型商业养老保险业务，主要依托保险经营规则创新产品和服务，向客户提供养老账户管理、养老规划、资金管理、风险管理等服务。
商业养老金业务主要具有以下特点：
1.账户与产品相结合。为个人建立信息管理账户，提供不同期限、风险、流动性等特征的商业养老金产品，满足客户稳健投资、风险保障、退休领取等养老需求。
2.建立锁定养老账户与持续养老账户的双账户组合，兼顾锁定养老资金长期投资和个人不同年龄阶段流动性的双重需要。
3.产品设计以积累养老金为主要功能，支持个人长期持续积累养老资金，并可提供一定的身故、意外伤害等附加风险保障。
4.强化风险管控，建立产品托管机制，加强投资监督和估值对账，通过多种手段控制风险。
5.提供定额分期、定期分期、长期（终身）年金化领取等多种领取安排。
6.提供包括收支测算、需求分析、资产配置等养老规划服务，协助客户管理好生命周期内的养老风险。
业内人士普遍认为，开展养老保险公司商业养老金业务试点，进一步丰富商业养老金融产品供给，也是落实协调发展其他个人商业养老金融业务要求的创新探索，有利于促进和规范发展第三支柱养老保险。
中央财经大学中国精算科技实验室主任陈辉表示，商业养老金融产品既要应对通货膨胀风险，又要面对长寿风险，希望通过养老保险公司试点能够给用户更多选择权，真正实现养老资金保值增值。
首批产品有哪些？
业内人士认为，和其他三类个人养老金产品相比，个人养老金保险产品具有三大差异化优势，这是该类产品迅速落地并受欢迎的主要原因：一是收益模式呈现“保证+浮动”；二是有很强的养老属性；三是保险公司的长期投资收益表现与参加人对收益率的要求相匹配。
据中国银行保险信息技术管理有限公司